DIME-Methode — Schulden + Einkommen × Jahre + Hypothek + Ausbildung, abzüglich bestehender Deckung.
DIME = Schulden + Einkommen × Ersatzjahre + Hypothek + Bildung pro Kind × Kinder, dann Abzug der bestehenden Deckung. Der Einkommensersatzteil ist normalerweise die größte Position; wählen Sie einen Horizont, der die Jahre abdeckt, bis Ihre Angehörigen finanziell unabhängig sind.
Die Lebensversicherung ist ein Entschädigungsvertrag gegen die finanziellen Folgen eines einzelnen, spezifischen Ereignisses: des vorzeitigen Todes des Versicherungsnehmers. Die eigentliche Herausforderung liegt nicht im Vertrag – sondern in der Bemessung der Versicherungssumme. Kaufe zu wenig, und die Hinterbliebenen haben kein Geld mehr, bevor das jüngste Kind die Schule beendet hat; kaufe zu viel, und du zahlst ein Jahrzehnt lang zu viel für eine Deckung, die niemand jemals brauchen wird. Die Literatur hat sich auf drei grobe Bemessungsheuristiken geeinigt – die Multiplikatorregel, die Human-Life-Value-Methode und die DIME-Methode – und die DIME-Methode ist zum Standard in der Mainstream-Finanzplanungsbildung geworden, da sie die einzige ist, die die Verpflichtungen, die die Todesfallleistung erfüllen soll, explizit auflistet. Dieser Rechner führt die DIME-Methode von Anfang bis Ende durch, zeigt die Aufschlüsselung, damit du sehen kannst, welcher Teil überwiegt, und bietet drei voreingestellte Profile, die den Lebenszyklus von der jungen Familie bis kurz vor dem Ruhestand abdecken.
DIME steht für Debt (Schulden) + Income (Einkommen) × Jahre + Mortgage (Hypothek) + Education (Ausbildung). Die vollständige geschlossene Formel lautet:
Deckung = Schulden + (Jahreseinkommen × Einkommensjahre) + Hypothekenrestschuld + (Ausbildung pro Kind × Kinder) + Abschlusskosten − bestehende Deckung
Der Begriff Schulden umfasst Verbindlichkeiten, die keine Hypotheken sind und die die Hinterbliebenen sonst bedienen müssten: Kreditkartensalden, Studentendarlehen, Autokredite, persönliche Kreditlinien, Bürgschaften für Unternehmen. Der Begriff Einkommen ersetzt das verlorene Gehalt für die Anzahl der Jahre, in denen die Abhängigen es benötigen – typischerweise bis das jüngste Kind finanzielle Unabhängigkeit erreicht, oder bis ein überlebender Ehepartner sein eigenes Rentenalter erreicht. Der Begriff Hypothek ist die ausstehende Restschuld des Hauptwohnsitzes, die der Rechner als vollständige Tilgung und nicht als Refinanzierung behandelt, da die meisten Planungsgespräche davon ausgehen, dass die Hinterbliebenen im Haus bleiben. Der Begriff Ausbildung finanziert die tertiäre Ausbildung jedes Kindes, multipliziert mit der Anzahl der Kinder. Abschlusskosten – Bestattungskosten, Nachlassgebühren, sofortige Arztrechnungen, die nicht von der Krankenversicherung abgedeckt sind – werden zusätzlich hinzugefügt. Bestehende Deckung (eine bestehende Einzelpolice, eine vom Arbeitgeber bereitgestellte Gruppenpolice, Hypotheken-Lebensversicherung-Zusätze) wird dann abgezogen: Nur die Lücke benötigt eine neue Deckung.
Zwei konkurrierende Heuristiken sind erwähnenswert. Die Multiplikatorregel besagt „kaufe das 10- bis 15-fache des Jahreseinkommens“ – schnell, hypothekenunabhängig und systematisch falsch für kinderlose Haushalte (überversichert) und für hohe Hypotheken (unterversichert). Die Human-Life-Value (HLV)-Methode diskontiert den lebenslangen Strom erwarteter Nettoerwerbseinnahmen auf den Barwert unter Verwendung eines realen Diskontsatzes; sie ist theoretisch die sauberste Antwort, erfordert aber Annahmen über Gehaltswachstum, Inflation und Diskontsatz, die die meisten Haushalte nicht verteidigen können. DIME gewinnt durch Transparenz: Jeder Euro der empfohlenen Deckung wird einer spezifischen Verpflichtung zugeordnet, der die Hinterbliebenen gegenüberstehen würden.
Arbeiten Sie die drei Eingabeblöcke nacheinander ab. Der Block Einkommen & Abhängige legt den größten Teil der Berechnung fest: Geben Sie Ihr Jahreseinkommen in Ihrer lokalen Währung ein, wählen Sie aus, wie viele Jahre Einkommen Sie ersetzen möchten (10 ist der typische Standard für einen Haushalt mit schulpflichtigen Kindern; Profile kurz vor dem Ruhestand verwenden 3–5 Jahre), geben Sie die Anzahl der Kinder ein, für die Sie die Ausbildung finanzieren möchten, und geben Sie das Budget pro Kind für die Ausbildung ein (der Rechner geht von derselben Summe pro Kind aus – passen Sie den Durchschnitt an, wenn Ihre Kinder sehr unterschiedliche Bildungspfade haben). Der Block Schulden & Hypothek benötigt den aktuellen Hypothekenrestbetrag und die Summe aller Schulden außer Hypotheken. Der Block Abschlusskosten & bestehende Deckung benötigt eine Schätzung der Bestattungs- und unmittelbaren Kosten nach dem Tod sowie die Gesamtsumme aller bestehenden Deckungen, die Sie bereits haben – einschließlich etwaiger Gruppenpolicen Ihres Arbeitgebers (typischerweise das 1- bis 2-fache des Gehalts). Der Ergebnisteil liefert die empfohlene Deckung als Hauptzahl, zerlegt die Berechnung in seine fünf additiven Teile und den Abzug der bestehenden Deckung und stellt die Aufschlüsselung als horizontalen gestapelten Balken dar, damit Sie auf einen Blick sehen können, welche Verpflichtung den Großteil des Bedarfs ausmacht.
Ein Haushalt mit zwei Einkommen: Ein Verdiener mit 70.000 € pro Jahr, zwei Kinder im Alter von 4 und 7 Jahren, 280.000 € Restschuld auf der Hypothek, 25.000 € Schulden außer Hypotheken (Autokredit und Studienkredit), 80.000 € pro Kind für das Studium budgetiert, 15.000 € für Abschlusskosten, keine bestehende Deckung. Die DIME-Rechnung: 25.000 + (70.000 × 15) + 280.000 + (80.000 × 2) + 15.000 = 25.000 + 1.050.000 + 280.000 + 160.000 + 15.000 = 1.530.000 € empfohlene Deckung. Die Einkommensersatzrate beträgt 69 % des Gesamtbetrags – genau das, was man für eine junge Familie mit einem langen Verdiensthorizont erwarten würde. Eine 20-jährige Term-Police mit diesem Betrag kostet für einen gesunden 35-jährigen Nichtraucher etwa 50–80 € pro Monat; die gleiche Deckung als lebenslange Police würde das Zehn- bis Fünfzehnfache kosten.
Nun die Umkehrung des Beispiels für kurz vor dem Ruhestand: 110.000 € Einkommen, aber nur 5 Einkommensjahre zu ersetzen, 80.000 € Hypothekenrest, ein Kind, 60.000 € für die verbleibende Ausbildung, 200.000 € bestehende Arbeitgeberdeckung. Die Rechnung: 5.000 + 550.000 + 80.000 + 60.000 + 15.000 − 200.000 = 510.000 €. Dieselbe Person, dieselbe Familie, fünfzehn Jahre später – der Bedarf ist etwa ein Drittel dessen, was er war, da der Einkommenshorizont kürzer ist und sich die bestehende Deckung angesammelt hat.
Gruppenversicherungen sind nur manchmal übertragbar. Die 2-fache Gehaltspolice, die Ihr Arbeitgeber anbietet, verfällt in der Regel innerhalb von 31 Tagen nach Ausscheiden aus dem Job. Wenn Sie sich für einen nicht unerheblichen Teil Ihres DIME-Bedarfs darauf verlassen, sind Sie am Tag des Jobwechsels exponiert; die Planung einer Lückenbüßer ist Teil der Berechnung.
Einkommensersatz ist nicht dasselbe wie Einkommen. Nach Steuern und dem eigenen Konsum des Verstorbenen liegt das verlorene Einkommen auf Haushaltsebene näher bei 65–75 % des Bruttogehalts. Einige Berater bemessen den Einkommensanteil anhand von Netto- anstelle von Bruttobeträgen; dieser Rechner verwendet Brutto, um der DIME-Konvention zu entsprechen, aber Sie können einen reduzierten Betrag eingeben, wenn Sie den Nettoansatz bevorzugen.
Inflation ist nicht modelliert. Eine Auszahlung von 1,5 Mio. € in 20 Jahren bei 2 % Inflation entspricht heute etwa 1,0 Mio. €. Einige Berater erhöhen den Einkommensanteil um einen Rentenfaktor, der die Einkommensjahre mit einer erwarteten Realrendite verzinst; die einfache Multiplikationsversion von DIME unterdeckt über einen langen Horizont um 5–15 %.
Bildungsinflation ist real. Die Studiengebühren für US-Privatuniversitäten sind seit dreißig Jahren um 5–6 % jährlich gestiegen. Wenn Sie eine Ausbildung in 15 Jahren finanzieren, sind die heutigen 80.000 € Budget nominell näher an 165.000 €.
Kinder sind nicht die einzigen Abhängigen. Ein alternder Elternteil, ein behinderter erwachsener Geschwister oder ein nicht arbeitender Ehepartner mit geringer Erwerbsbiografie erhöhen den Einkommensersatz. Die Kindereingabe des Rechners ist ein Stellvertreter; erweitern Sie den Horizont der Einkommensjahre, wenn Sie auch Erwachsene unterstützen.
Die Laufzeit muss mit dem Horizont übereinstimmen. Eine 20-jährige Laufzeitpolice, die mit 35 Jahren abgeschlossen wird, deckt genau die Jahre ab, in denen der DIME-Bedarf am höchsten ist, und läuft aus, gerade wenn die Kinder finanziell unabhängig und die Hypothek weitgehend abbezahlt sind. Eine nicht übereinstimmende Laufzeit (10 Jahre, wenn Sie 18-Jährige zu Hause haben) ist einer der häufigsten Fehler bei der Bemessung.
In den Vereinigten Staaten ist die Lebenszeitversicherung das Standardprodukt (10/15/20/25/30-Jahres-Laufzeiten), das nur einen Bruchteil der dauerhaften (ganzjährigen oder universellen) Deckung kostet; die DIME-Methode passt perfekt zu diesem Markt. Die Todesfallleistung ist für den Begünstigten nach IRC § 101(a) einkommensteuerfrei. Käufer von ganzjährigen Policen sollten die Todesfallleistung dennoch mit DIME bemessen – die Spar-/Bargeldkomponente ist eine separate Entscheidung.
In Frankreich ist der Begriff assurance-vie berüchtigt verwirrend, da er zwei völlig unterschiedliche Produkte mit demselben Namen bezeichnet. Der alltägliche assurance-vie-Vertrag ist ein steuerbegünstigtes Sparkonto (manchmal mit einem Todesfallbonus, aber hauptsächlich ein Renten-/Nachlassinstrument mit einem Freibetrag von 152.500 € pro Begünstigtem nach Artikel 990 I CGI). Das, was dieser Rechner bemisst – reine Todesfallleistungsdeckung – wird in Frankreich als assurance-décès oder assurance temporaire décès verkauft, ein viel kleinerer und kürzerer Markt als die US-Termin-Lebensversicherungsbranche. Viele französische Haushalte sind auf der Seite der Todesfallleistung unterversichert, weil sie annehmen, ihre assurance-vie decke sie ab; die Verträge tun dies meist nicht.
Im Vereinigten Königreich sind die entsprechenden Produkte Level-Term Assurance und Whole-of-Life-Policen, wobei die Hypotheken-gebundene Decreasing-Term Assurance speziell auf den Hypothekenanteil von DIME zugeschnitten ist. Britische Todesfallleistungen sind einkommensteuerfrei und, wenn die Police in einem Trust angelegt ist, erbschaftsteuerfrei.
Der DIME-Rahmen ist länderunabhängig: Jede Gerichtsbarkeit hat Schulden-, Einkommens-, Hypotheken- und Ausbildungspflichten zu erfüllen. Was sich unterscheidet, sind die Produktmischung und die steuerliche Behandlung, nicht die Bemessungsarithmetik.